綠角財經筆記: “The Only Investment Guide You’ll Ever Need”讀後感2

“The Only Investment Guide You’ll Ever Need”讀後感2—存錢的重要性

”The Only Investment Guide You’ll Ever Need”是一本整體理財規劃書籍，所以內容不是只有講投資，作者先從如何省錢儲蓄講起。

除了各種購物、居家用品與信用卡選擇的建議之外，令人印象深刻的是作者關於省錢重要性的說明。

他的說法不是說省下的一塊錢，日後會帶來多大的財富。而是你花一塊錢，背後的稅務代價。

譬如你花100元買東西，你就只有花100元嗎?

其實不只。作者寫作當時美國最高有50%的個人所得稅率。假如你的收入達到這個級距，那麼請注意，為了花100，你必需賺200。一百給政府，一百給自己。然後你才有100元可以花。

買東西的稅務負擔絕不是只有那個商品自身的營業稅或貨物稅。請特別注意，只要你是個要繳所得稅的人，你花的全都是”稅後”的錢。

作者用的是美國的例子，而且是一個很簡化的概念，我們用台灣的所得稅制說明一下。

台灣在2018年申報2017個人綜合所得稅時，個人有88000的免稅額，120000的標準扣除額，和20萬的薪資所得特別扣除額。

所得稅級距與稅率如下表:

課稅級距	所得	所得稅速算
5%	0-540000	*5%-0
12%	540001-1210000	*12%-37800
20%	1210001-2420000	*20%-134600
30%	2420001-4530000	*30%-376600
40%	4530001以上	*40%-829600

我們就假想一個很簡單的薪資所得狀況，在扣除以上三種免稅與扣除額後，稅後實得多少。

收入	扣除免稅額、標準扣除額、薪資所得特別扣除額後	所得稅級距	應繳稅	稅後所得	每花1萬元要賺多少錢
500,000	92000	5%	4600	495,400	10093
1,000,000	592000	12%	33240	966,760	10344
2,000,000	1592000	20%	183800	1,816,200	11012
3,000,000	2592000	30%	401000	2,599,000	11543
4,000,000	3592000	30%	701000	3,299,000	12125
5,000,000	4592000	40%	1007200	3,992,800	12523
6,000,000	5592000	40%	1407200	4,592,800	13064

“稅後所得”這一欄指的是在繳交所得稅後，實得多少錢。譬如收入50萬的人，扣稅後實得495400。這就是他可以花用的錢。

也就是說，每花用1萬元，他要賺10093，先貢獻國家93元的所得稅，剩下的1萬元才是自己能花的錢。這個比率看似不多，約0.9%。

但對於高所得族群，那就非常可觀了。譬如有高達400萬的薪資所得時，每1萬元的花費，這個人要賺12125。交給政府2125的所得稅後，剩下才是自己能花的錢。占比高達20%了。

也就是這樣的一個人，在看到市面上所有東西的標價時，可以自己多加20%，那才是他必需工作賺到用來買這個東西的錢。

超商裡一罐20元的飲料，他要用24元的收入去買。
百貨公司裡一個標價5萬元的名牌包，實際上要用6萬的收入去買。

年薪資收入達600萬時，那個比率就更高了。每1萬元的花費，要賺進13064的收入。接近三成。

我們都知道:

誰知盤中飧，粒粒皆辛苦。

這些計算可以讓人看到，對於薪資所得族群來說:

誰知包中鈔，張張皆辛苦。

愈高的物質需求，會驅使一個人去賺更多的錢。一旦收入更高，就會碰到愈高的所得稅級距。要賺愈多錢，繳更多稅給政府後，才能花一樣的錢買東西。這是一條愈爬愈陡的山路。

節約，可以避免自己落入這個阿鼻地獄。

後記:本書中文版是你唯一需要的投資指南