2009海外券商投資報稅心得續—Firstrade的自動退稅

今年美國券商報稅有件特別的事,就是Firstrade 這家美國券商在四月的時候,將我們這些外國投資人可以申請退稅的稅款,直接以”Reverse NRA Withheld Tax”的名目(NRA表Non-Resident Alien,非居住在美國的外國人),退給帳戶持有人。目前看來只有Firstrade這家券商做到這點。本文以綠角自身經驗,加上版友在2009美國券商退稅申請一文回應中提供的資訊,整理那些標的有自動退稅,那些沒有。

值得注意的是,以下表格中寫的”全額退稅”、”部份退稅”和”未退稅”代表的是Firstrade券商有無自動退稅給投資人,不是美國國稅局IRS能否退給投資人。有可能券商未退稅,但在投資人提出申請後,IRS便退稅給投資人。

以下兩張表格分別是美國與非美國地區,之內再區分股市、債市與REIT三種資產類別。在標的名稱這欄,先列出的是縮寫,下方才是全名。最後一欄則註明資料提供者。綠角在此特別感謝當初在回應中提供自身課稅狀況的朋友。

我們先看到投資美國的標的:(圖片可點擊放大觀看)


我們可以看到,投資美國股債市的標的,不論是基金還是ETF,通則是不會自動退稅。例外就是我自己,不知道為什麼,有拿到部分VTSMX的退稅。

最有意思的是REIT的部分。表中指稱的匿名先生,是在四月26號在2009美國券商退稅申請的回應中留言。他投資的標的眾多,提供了不少資訊。我們可以看到,一樣投資美國REIT,基金型態的投資工具沒有自動退稅,ETF卻有。

再來是投資美國以外地區的標的:(圖片可點擊放大觀看)


投資美國以外地區的狀況比較複雜一點。

我們先看股市和債市的部分。”通則”是有自動退稅,但有不少例外。譬如Vanguard 歐洲指數基金,大多有拿到自動退稅,但匿名先生就沒拿到。但這個項目依去年經驗,在跟IRS報稅後,應可順利拿到退稅支票。

而像同一支Vanguard Total International Stock Index Fund,ParpaTrick就有拿到全額自動退稅,HS則沒有。架構類似的Vanguard Developed Markets Index Fund也沒讓HS拿到自動退稅。

兩支投入美國以外全球債券市場的ETF, WIP BWX,就我和匿名先生的經驗,是有自動退稅的。

美國之外的REIT市場再次出現很”有趣”的狀況。一樣是ETF,ffaarr買的RWX沒有自動退稅,匿名先生的WPS卻有自動退稅。

本想建立第三個表格,統計一下同時有投資美國和美國以外市場的投資標的的退稅狀況。但我自己的投資方法,是美國和非美國分別用不同的標的涵蓋,也沒有版友分享這類標的的課稅狀況。所以雖然很多朋友亟欲瞭解這個問題,但目前看來,我們所知仍是有限。

對於美國券商自動退稅,我的看法是,這等於多一層保護。也就是這些配息收入被預扣稅款的退稅申請程序,券商的自動退稅是第一道防線。我們可以先看看券商是否將可退的稅款全部退給我們。假如有退,那很好,我們可以樂得輕鬆。但假如沒有退,那我們還是要用填Form 1040NR的老方法要回我們的錢。我是覺得,不管券商會不會自動退稅,知道如何填表申請,慢慢閱讀法條累積經驗以掌握課稅狀態,才是最有保障的最後防線。

ps.假如有投資朋友願意再多分享一些今年的課稅狀況或後續向美國國稅局申請退稅的狀況,綠角會很感激的。

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美國券商TD Ameritrade的自動退稅(Reverse NRA Withheld Tax by TD Ameritrade)

2011海外券商投資報稅心得(How to File for Tax Refund with Form 1040NR)

2010海外券商Firstrade的自動退稅

2009海外券商投資報稅心得(How to File for Tax Refund with Form 1040NR)

2009美國券商退稅申請(Filing for Refund of Overpaid NRA Withheld Tax with Form 1040NR)

海外券商投資報稅經驗—報稅表單填寫(Filing for Tax Refund with Form 1040NR)

90 comments:

Ronald 提到...

感謝綠角兄提供大家這個寶貴的訊息。另外,海外投資前輩大大們的選擇標的,也很值得參考。

David 提到...

感謝綠角大寫下專文討論退稅問題,也希望有經驗的前輩們能夠驗證這兩張表的可靠性,畢竟仍存在一些不確定性,如果能多一些資料,更能加強這一篇文章的可靠性。(我自己是今年才開始投資VTI、VEU、VNQ,明年才有辦法提供資料來驗證)

綠角 提到...

的確要靠大家多提供資訊
這部份的情形才會愈來愈明朗

小瑞 提到...

感謝綠角大的分享了… 讓我把資金轉回firstrade 長期投資了。

有自動幫投資客退稅的券商真好!

KATEI 提到...

感謝綠角及眾版友提供之寶貴資訊
希望明年我也有資料可以提供給各位
再次感謝了

Michael 提到...

所以,如果我是今年六月開始買進ETF的,如VNQ與RWX...我今年是不需要擔心,退不退的問題?這樣說,對嗎? 其次,我將所有的ETF全數以股利再投資,這樣做是否就無稅的問題?

147 提到...

綠角大~
我不知如何在你的版上查回應的歷史訊息(因此可能有重複問到,先致歉~)
是這樣的~一個朋友來跟我推境外保單其實是投資,類似投資保單
他提出一個MCSI(不知有拼對嗎)的10年走勢1999-2009
他建議是儘管用ETF來作投資配置也需要轉換標的
不然從這走勢圖仍會歸於原點
我是您的信奉者,以分散最廣的方式進行選擇ETF或ETF基金作退休配置
因此看到這走勢圖有點迷惑
因為跟您的不贊成獲利了結的觀念衝突
懇請您的指點~

匿名 提到...

請問. 如果有的 firstrade 有自動退稅. 有的沒有的話. <-如果這些是美國以外所得. 要如何退firstrade沒有退的這部分呢?

一開始您提供的範例是基於"全部沒有退"的狀況, 此外. firstrade 寄來的文件. 也是 totoal 加起來. 並沒有辦法區分..
是否可以也寫一篇文章幫忙大家處理一下這種狀況..因為英文實在不行@@

綠角 提到...

Michael
股利再投資 也是課過稅的剩餘款再投資
逃不掉Withholding tax的

147兄
透過保單投資
Well........
I wish you well.

匿名先生
就是因為Firstrade今年把該退的都退給我了
所以今年我將火力全放在Zecco上
就沒有如何申請該退而未退的經驗可供分享
不過我想原則還是一樣啦

147 提到...

綠角大您好~
我不是問投資保單好不好,因為根本不會考慮用這來投資~
我是對ETF需要轉換這件事感到疑慮~
他提出的10年走勢圖是回到原點~
是應該做好資產配置,選定幾隻ETF,然後長期持有~這樣對嗎?
再次麻煩您解惑,謝謝!

ffaarr 提到...

147:
1、首先可能要確定看到的是msci世界的「股價指數」還是「報酬指數」。我看到多數的情況是很多人或廣告會拿前者來講,那會把十年的股息及再投資報酬全部忽略。
2、「報酬指數」十年回到原點的可能性當然存在(投資當然有風險,不然怎能有超過定存的報酬,而且別忘了2008年可是數十年罕見的大空頭,1999又是電子泡沫的高點,選這十年來看會有這樣的結果不會太意外),問題是這代表全世界這段時間投資股票的人的平均報酬。除非你能力超強,能比市場上那些每天花很多時間研究進進出出的人(其中不乏法人大戶、「專業經理人」…)還要厲害,或是掌握什麼絕技,能抓準進出的時間,獲得比全世界的人還高的平均報酬,不然所謂的轉換對你的影響就是「增加交易成本」、「增加風險」而已。

匿名 提到...

我對Firstrade的稅務比較沒有好感
稅務要求的是精確 這方面Firstrade就不好

比如綠角大的VTSMX自動退稅 很明顯就是失誤 不該退的

我自己的經驗
1.基金 VTSMX VWIGX(純投資美國以外)
配息均無主動退稅
2.ETF FXI無主動退退
3.ADR MFC的外國預扣稅率是15% 但是Firstrade對每季配息預扣稅率有25%和15%兩種 25%2次 15%1次 而且匯率也和配息公司公告不同 不知道怎麼記帳的

不主動退稅沒關係 這是服務不是義務
但是ADR配息算錯 我就比較難接受了

綠角 提到...

感謝ffaarr的分享

投資十年二十年後回到原點?
那是本來就可能會發生的事

"適時轉換"三歲小孩也會說
說了投資人聽了也高興 也容易懂
但這是諾貝爾經濟學獎得主都辦不到的事

試圖market timing
投資人依靠的是運氣 而非能力

假如不能接受投資沒賺或虧損的可能
那麼就根本不應該投資

天真的以為有什麼簡單方針就可以抓牛避熊
那最好 還是不要投資

綠角 提到...

匿名先生
謝謝分享
但我是覺得有自動退總比沒退好

從你的發言來看
或許你的個股部位 特別是ADR
可能比可以退稅的投資美國以外標的多很多

以我的投資組合來看 我不買個股
或許我可以說ADR稅率怎麼算都沒關係
但我不應該這麼說
因為這個資訊對其他投資人來說可能很重要

所以 還是拜託大家
多多提供我們這些境外投資人課稅的相關資訊吧

HS 提到...

我是好奇Firstrade如何擷取資料來處理自動退稅和製作1042S報表給客戶的.若是以程式處理,相同基金就不該會有不同的處理模式.這個擷取資料的流程若是不嚴謹,某基金今年退了稅不代表明年也退得了.

綠角兄是否也有興趣了解?您來提問Firstrade肯定不會隨便忽攸您.

對我而言,未自動退稅但能申報就OK了(例VGTSX).但不正確的資料造成無法申報就令人無法接受了(例VDMIX).

Ronald 提到...

匿名兄,

你提到投資 FXI,可否請問你覺得月底前將在台上式的寶來即將在台發行的連結式ETF 滬深三百指數如何?還有匯豐中華投信的恆生H股指數ETF? 我在考慮單獨配置投資中國的ETF或指數,但還在考慮該用哪一個。

如果綠角大可以的話也請分享您的看法。謝謝。

147 提到...

感謝F大與綠角大的回應~
還在投資領域摸索的菜鳥衷心的感謝~

朱古力男爵 提到...

我也想要知道中國,香港 ETF 的一些狀況~~尤其目前我的資產配置中,台灣 ETF 已經佔 40%,定存約 60%,正想要配置部分資產到這兩個項目之外呢~

綠角 提到...

匿名先生
假如透過海外券商投資
給你帶來那麼多困擾的話
或許放棄這個管道是可以考慮的選項

HS
Firstrade不是親自作這些事的
有專門公司 提供這些券商後台服務
這個退稅程序 應是這些服務公司做的


Ronald與男爵,
對於投資中國的看法
我在JF中國基金的缺點續有提到一些

除了台灣之外
我是不會持有單一新興國家的指數化投資工具

147
不客氣

Ronald 提到...

感謝綠角兄的建議。

我考慮FXI, 主要是想稍微調高 China 在新興市場的比重。不過誠如你所言,FXI 取樣太少風險偏高。今天看到FXI 的淨值略大於VWO,老實說我也蠻吃驚的。

中國很難一直以年GDP 8%以上成長下去,這可能意味目前的股市市值被高估。不過,小弟個人認為中國的經濟成長率有不小的機會高於新興市場的平均值,因為它既是出口大國也逐漸變成內需大國。當其GDP在新興市場比例越來越大時,未來佔的百分比一定會超過20%, 甚至30%以上。如果知道未來一定會變大,為何不現在先配置多一點呢? 但先配置多ㄧ些是否一定比較有利,老實說我還不知道該如何確認。

當然,先等基本持股都達預定比例後再看狀況決定是否加碼,應是更穩當的做法。

綠角 提到...

要注意一下這些事情
是只有你知道
還是市場上大家都知道了

ffaarr 提到...

ronald:

就算你確定未來中國股市市值比例會上昇。(況且沒有這確定)也不代表你現在應該先多買它。且不一定會有利。因為市值上昇很可能主要是因為新的企業不斷上市。而不是股票本身上漲而讓你賺到錢。另外,fxi只是代表在香港上市的中國公司,其實很難說代表整體中國公司。

匿名 提到...

WisdomTree 投資日本和歐洲小公司的DFJ,DFE 可以自動退稅

綠角 提到...

感謝ffaarr的分析還有匿名先生關於WisdomTree的退稅情報分享

Ronald 提到...

ffaarr 兄,

感謝你的說明。您說的有道理,我看我還是只用VWO 或 VEIEX 來配置就好了。依照目前兩岸的進展速度來看,也許不久的將來就可直接買大陸的指數型基金了。這遠比買香港上市的中國公司有利,而且也應該更便宜。

Connoisseur 提到...

看了綠角的blog,才知道在美國的股息收入可以申請退稅,成功的申請了ITIN,到退稅一直沒下文,只好打電話去IRS詢問,電話撥通得等很久,不過對方態度不錯。我因今年才知可退稅,所以退稅、申請ITIN的文件是一起寄出的。而且我也參考了blog上另一篇文章,補申請了2006和2007年的退稅,但用的是2008年的1040NR form。

搞得有點小複雜的結果是IRS說收到我兩份2008的退稅申請,但沒2006和2007,他們會寄06和07的表格給我再申請。

最有趣的是,IRS計算2008的退稅金額比我申請的還多。我照blog上的範例,舉例來說,1042-S上的gross income是1000,tax rate是30%,Federal Tax Withhold是500。我申請的退稅金額是500-1000x30%=200,但以IRS的算法,我可以退回500全部,他們後來的來信提到我沒有claim exemption amount(原文),若有這結果來看,不知是否即使是國外投資人,在美國是否也享有一個最低免稅收入的優惠,還是IRS自己計算錯誤了?不知今年其他人收到的退稅情形如何?

Connoisseur 提到...

我自己研究了一下2008的1040NR,Line 39的exemptions應該是IRS計算差異的關鍵,再去看1040NR instruction,一個人可以申請$3500的exemption,若是這樣,代表一年的adjusted gross income沒超過美金3500,是可以全額退稅的,這應該也適用在投資標的是美國企業的證券上。

peterho 提到...

IRS 非當年度的表格都放在 http://www.irs.gov/pub/irs-prior/ 下。

之前申請 2007 退稅,有特意找出去年的表格來填寫,主要因為表格右上角有年度的數字,怕老美腦筋轉不過來。不過填寫後,也才發現每年的表格或有差許差異,使用退稅當年度表格比較不會有疑慮。

綠角 提到...

感謝Connoisseur的分享
相當有趣的資訊
值得深入研究

綠角 提到...

我初步看了一下
Connoisseur兄說得很可能是正確的

Non-resident alien的美國來源收入有3500USD的免稅額

明年再來試試看

太感謝大家的分享了
果然是人多力量大

Connoisseur 提到...

其實不用放棄等明年,花了一個多小時跟IRS練英文(大部份時間是在等接通客服人員),他們態度不錯,但不知是我英文差還是他們真的不是很聰明,還是有點溝通不良,不過若對今年度的1040NR要更改,可以用1040X form,我想就可以把今年多繳的稅要回來了。

http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1040x.pdf

Kirdy 提到...

將2008 1040nr instruction page 17的line 39節錄出來

"Line 39—Deduction for exemptions.
You can claim exemptions only to the extent of your income that is effectively connected with a U.S. trade or business.

Individuals.
If you are a nonresident alien individual, multiply $3,500 by the total number of exemptions entered on line 7d. If you were a resident of the Republic of Korea (South Korea), you must figure the exemptions for your spouse and children according to the proportion your U.S. effectively connected income bears to your total income. You also must complete item I on page 5 of the form. (For details, see Pub. 519.) But use the worksheet on this page to figure the amount, if any, to enter online 39 if your adjusted gross income from line 36 is more than $159,950 if you checked filing status box 1 or 2; $119,975 if you checked filing status box 3, 4, or 5; or $239,950 if you checked filing status box 6."

同頁還有worksheet可以試算, 不知道Firstrade有沒有辦法弄個報稅軟體試算

綠角 提到...

謝謝Connoisseur再次提供重要訊息

Kirdy轉載的 就是Form 1040NR解說中
關於非居住在美國的外國人
可以要求多少免稅額的段落

假如真的可行
看來稅務問題就更能解決了

小瑞 提到...

感謝 Connoisseur 的提供…

哇…看來我已經讓我自己的權益睡著很久了…
因為自己投資部位不大,都只配不到20元美金以下…所以都沒有在意。

我漸漸加重我的投資金額了…

之後我就要注意配息的事。

順便請問綠角大, SPY 是長期投資美國的好標的嗎?為什麼你單一國家的基金只願持有台灣的,是因為你熟悉台灣,才讓你這樣選擇嗎!?…

綠角 提到...

投資美國股市最好用全市場指數化投資工具

我持有台灣50
是因為我以後要花的錢
最可能還是台幣
而不是我對台灣比較瞭解
對台灣
比起一同投資台股的投資人
我絕不會比較瞭解

大猩猩 提到...

謝謝Connoisseur的資訊,果然團結力量大,由於之前2007以及2008都還沒申請退稅,這個禮拜六終於整理完寄出去..基本上是依照綠角大的退稅申請填寫,唯一不同是在第39項的exemptions在2007年填上USD3400,2008年填上USD3500,由於我的組合裡面包含美股,如果可以就可以驗證一下是不是的確有dividend的免稅額

這樣看來firsttrade的1042S編排方式比較有利,因為投資國外的ETF dividend不會列在要課稅的gross income中而這這個dividend的免稅額就可以專心使用在美股或是美債ETF的dividend中

Ronald 提到...

之前再做資產配置時,原本考慮美國的獲利要課稅30%所以比重要調降。但如果有 3500的免稅額,則似乎在投資初期仍可以有較正常的比重。

譬如說如果平均投資報酬率 7%的話,則 USD 50000以下的美國投資,其收益 3500 剛好在免稅範圍內。所以如果資產 25%放在美國,則總資產 USD 200,000 以內大致不必擔心美國投資偏高的問題。不知這樣考慮對否?

大猩猩 提到...

Ronald,我想你的計算有些需要修正...你把報酬率與dividend rate混在一起了,針對我們外國投資人只有dividend部分需要計算進入gross income。報酬率可能7%但是配息率如果只有4%,那麼美股或美債免稅投資額(A)x dividend rate(假設是4%)< USD3,500...那麼美股或美債免稅投資額(A)<3,500/4%=USD87,500

綠角 提到...

感謝大猩猩的分享
希望不久之後
可以聽到你順利退稅的好消息

我也同意大猩猩對Ronald的回答
投資收益不全是配息組成
目前美股的股息率
也未到4%這麼高

Ronald 提到...

感謝大猩猩的指正。原來只有分配的股息需要課稅,資本利得不用課稅。是嗎? 那麼投資美國的比重可再提高了。

all4one 提到...

我的情況跟Connoisseur一樣 前幾天先收到IRS自動幫我修正為全部免稅的通知 今天拿到支票了 不過奇怪的是 是從AIT寄過來的

綠角 提到...

真是好消息

這樣也可以解釋為什麼我報Zecco的退稅
連美國貨幣基金的withheld tax也退給我了

魚龍古 提到...

如果包含美國來源的配息也可退稅,那就太棒了,債券ETF將更有吸引力。不知大猩猩退稅結果下來了嗎?若我們這些台灣的投資人確定有免稅額可以減免,那海外券商更是一般投資人最好的資產配置工具了,希望$3500免稅額的這項規定能證實適用。

何岳峰 hoamon 提到...

「股海勝經」第266頁是否還未納入「美國境內收入有 $3500 的免稅額」這項資訊?

綠角 提到...

謝謝何先生的指點
的確沒有納入這點
股海勝經中沒有描述美國報稅表單填寫細節
一是這會讓篇幅過多
二是我覺得我對這方面的瞭解
隨著每一次報稅 就有新的改變
所以請讀者到我的部落格
找尋最近的資訊

dirtypoint 提到...

真是人多力量大,如果3500免稅額成立的話,那真是好消息;可是氣人的是今年申請,IRS將國際駕照寄還給我,附了一張小字條說處理中;如果六個星期沒收到ITIN ,可打電話詢問;可是國際電話打下去想到就沒力, 電話費可能比退稅還多,且什麼Number都沒有,也真不知道怎麼問,唉,明年找美國老姊幫我報稅好了,有問題再請她詢問了 ~

綠角 提到...

dirtypoint兄
不知道六週的期限到了沒有
說不定再等一下
就有好消息囉

dirtypoint 提到...

我等了三個月還沒收到
orz~
不過算了,就當讓我練習用
我2007還沒報,這一次會把免稅額usd3400報進去
順便測試一下
查了一下文章1040NR其實對象主要是留學生
並不是給我們這種海外投資人為主要對象
所以有免稅額也蠻合理的
不過這次寄出去前會先Copy
如果有問題,把資料給我老姊
有問題用美國國內免付費電話詢問irs
不然像2008石沈大海,
又沒留資料
還真不知如何是好

大猩猩 提到...

大概三周前我收到回信把我的ITIN號碼以及護照還給我,並且附張紙條說退稅程序辦理中..目前還沒收到退稅的資訊

如果美國免稅額成立的話,那對於投資非美的外國資產就多一項不利的成本,因為非美資產在當地也會扣withholding tax,我看過基金報表大概都是收到dividend的10%左右...以配息率3-4%來說就會增加0.3%-0.4%的隱藏成本的增加...除非認為非美資產會領先美國資產超過這個成本,否則在資產分配上面這是個需要考量的事情...

wolf 提到...

收到綠角先生的開戶推薦信了
也花了些時間申請開戶
但,當我將護照影本、兩份申請文件填妥後,
到郵局去寄信
這是第一次寄海外信件,
郵局人員說,寄快捷大約4-6天就可以到達
想想,這樣應該ok吧!
但當詢問郵資時,
哇,寄到美國去,竟然要300元台幣
這真是不少的開銷

請問綠角大,是否還有較便宜的方式呢!
不然之後申請定期定額的單子,好像還要再寄一次說!

綠角 提到...

dirtypoint
你這個方法不錯
自己留底 有問題請美國親友問

大猩猩你說的沒錯
免稅額這件事確立後
那對小額投資人來說
美國投資會真的是完全免稅了

wolf
假如不是特別在趕報稅期限
可以不用快捷
用一般航空郵件就可以囉
錢差蠻多的

S.J 提到...

Hi wolf,
定期定額的申請單,可以用傳真的。

Neil 提到...

用一般航空郵件,只要幾十塊郵資吧!

綠角 提到...

謝謝SJ與Neil的熱心幫忙

大猩猩 提到...

跟大家update一下我補申請退稅的狀況,昨天收到了美國在台協會寄來的支票,看來免稅額這件事是真的,因為我2007和2008的預扣稅額都被退回來了,不論是投資美國或非美的ETF...我沒有投資債券的部位,不過我想結果應該是相同才是...從寄出申請到拿到支票大約是兩個月期間,之後大家投資小額美國資產上就更有利了!!

綠角 提到...

感謝大猩猩的分享
這是部落格讀者朋友
第一個確認美國對外國投資人的免稅額的案例
看來我們這些外國投資人的稅務條件
還蠻不錯的

Connoisseur 提到...

我也收到AIT寄來的支票了,是2006、2007補退稅的,金額和扣除了基本免稅額後計算出來的一致,也就是說,基本免稅額這事可以算是確定了,而且可以要回前兩年的稅。從寄出到收到支票也是大約兩個月世界。不過反而我同時寄出關於2008正確稅額計算更正過後的申請沒收到任何通知,也沒直接進e*trade戶頭,若再沒動靜,可能得再次打電話去跟IRS溝通了...

綠角 提到...

謝謝Connoisseur的分享
真是大好消息啊!

匿名 提到...

綠角先生你好感謝你提供退稅的寶貴經驗,關於免稅額的問題我有不同的意見供大家參考,根據IRS.gov 關於Trade or Business in the United States 及 Effectively Connected Income 的定義 http://www.irs.gov/publications/p519/ch04.htm 其中提到 Trading in stocks, securities, and commodities. If your only U.S. business activity is trading in stocks, securities, or commodities (including hedging transactions) through a U.S. resident broker or other agent, you are not engaged in a trade or business in the United States 看起來只透過美國證券商投資股票似應歸屬 Not Effectively Connected With a U.S. Trade or Business 它是否應不適用免稅額, 至於申報時所得歸屬錯誤致IRS不察多退稅是否安全,美國的稅務很複雜非境內居住者股利就有兩種屬性,因錯誤填報致多退稅會不會有逃漏稅疑慮以至將來不能入境美國,祈求英文佳的先進們仔細幫我們研讀上述網頁的規定,找出正確的申報方式,謝謝!

dirtypint 提到...

美國CPA 的blog
http://blog.yam.com/ink11/article/7832580
如果辦綠卡的人是最好搞清楚正確報稅,我覺得單純去美國就比較沒差別;我個人也認為 這是not effective connected income,應該列於第四頁,就不能用 免稅額規定;明年報稅時我會報稅前請我在美老姊打電話問一下 IRS


另外終於收到IRS 回函,其中一段
Please submit form w-2 ,1042S,8805,8288A,or other U.S. Withholding document to support the amount of withholding reported on line 58 of form 1040 NR.

且要求 20天回覆,我收到時就已過了
ORZ....

我在猜因為我是要求IRS 退稅不要用支票而是退到美國銀行帳戶,所以才會這麼被IRS 照顧
且我身份又不是用護照
IRS 大概認為我在美國應該有工作 ...
看來只好明年再努力了

綠角 提到...

dirtypoint兄
你這次簽名有點小筆誤齁?

謝謝你分享的連結
很多相關資訊

你的狀況怎麼變得這麼複雜
還要Form W-2

希望你可以再多分享之後的狀況

redrain's warehouse 提到...

回報一下我的狀況,
我是在Firstrade開戶,
2008年有投資VNQ,
check了一下帳戶,
好像沒有自動退稅,
看來要在跑一下流程申請退稅,
Reits 這種配息率高的有沒有退稅差很多,
如果沒有退稅的話 好像配置此就沒有這麼划算了

綠角 提到...

謝謝Redrain的分享
有退稅對REIT的確比較有利

dirtypoint 提到...

退稅,完全搞不懂了~
如前面所講,IRS要偶20天內再補資料,等偶收到時已過期了,想說明年再努力了
沒想到還有續集
今年又收到IRS的信
想說是不是偶沒回,給偶一個再申請的機會
結果不是
信為

Why We are sending you this notice
We are writing to you because there is an error on your 2008 Federal Income Tax Return. We will explain why we made the change and what you need to do.

Why we made the change
we changed the amount of tax shown on your return. The amount entered was incorrect based on your taxable income and filing status.

What you should Do if you agree with the change
you do not to do anything......
以下略

重點是amount of refund 957.93
原申請退稅是1193.1

信中沒有寫怎麼計算的
不過已放棄的沒想到還能撿回大部份
突然還有點喜歡美國政府了 ~

綠角 提到...

恭喜dirtypoint申請成功
有空可以算一下看看到底這個金額怎麼出來的
我是覺得還蠻好玩的

Yufeng 提到...

感謝各位提供的訊息,想請問我收到護照回來時並沒有附上ITIN,只說六週內沒收到再問,但是後來AIT的退稅支票都寄來了卻沒收到ITIN,不知道有什麼方法查詢嗎?謝謝。

綠角 提到...

這狀況真是蠻特別的
連退稅支票都拿到了卻沒有ITIN?
再等一下看看
或者打電話直接問IRS

dirtypoint 提到...


沒想到還有續集
接下來又收到一封說我的ITIN 被reject(但沒想原因)
再收到一封無法refund (因為ITIN有問題...)
去買了一張國際電話卡 1NT/min
上老美英文會話課
等有人理我大約五分鐘
接下來確認身份大約五分鐘
又問我寄什麼資料給他們
我是寄國際駕照& 英文戶籍騰戶
他問我為什麼不寄護照
我說怕掉
他說可以寄certificated passport
雖然不是完全聽得懂,但有在綠角這裏做功課
他講這樣,我就知道他在說什麼了

不過我這次還是不打算寄護照正文
這次打算換 國際駕照+外交部發的國籍證明試試看
不過外交部國籍證明也不便宜
申請一次 NT1000元

有結果再跟各位報告了 ~

綠角 提到...

感謝dirtypoint持續的分享
期待你有好消息喔

Jack 提到...

dirtypoint真是可愛,可說是幫大家試多種申請ITIN方式,有實驗精神,給你拍拍手

Yufeng 提到...

結果我的ITIN真的在一個月後等到了,果真是不是不到,時候未到,謝謝版上各位的經驗分享。

綠角 提到...

恭喜Yufeng兄順利拿到ITIN

dirtypoint 提到...

Happy~
終於拿到ITIN了
本來這次想用國籍證明
但偉大的外交部官員似乎搞不清楚狀況
所以放棄
乖乖的用護照公證再去外交部認證
寄去IRS
終於收到 ITIN
不過信中沒有提到退稅
會再打電話(練一下英文)詢問是否要再補資料
anyway , thanks 綠角及各位大大 ~

綠角 提到...

dirtypoint
恭喜啦
替你感到高興
也謝謝你在這件事上持續的分享

Jack 提到...

dirtypoint:
請問你護照公證是去找(法院)公證人嗎,費用多少呢?另外再到外交部認證是接洽哪個單位?需要本人親自到嗎?

dirtypoint 提到...

護照認證可至民間公證人或法院
偶是去信義公證人好像NT750元
隨到隨好

外交部認證好像NT400元
要隔兩天才能拿,在台北辦可請一F郵局代領代寄
費用偶就沒問了
http://www.boca.gov.tw/ct.asp?xItem=1410&CtNode=122&mp=1

至於是不是要本人親自辦,好像不用
不過可能要委託書,這可能要請你打電話確認一下

參考一下

綠角 提到...

感謝dirtypoint的經驗分享

Jack 提到...

感謝dirtypoint仔細的分享

dirtypoint 提到...

嗯,再分享一些小心得
拿到ITIN後,一直都沒有收到任何退稅的訊息
只好再上IRS英文課
等了半天
終於說約三個禮拜會寄到台灣...

小弟先說明一下偶的狀況
2009/6 申請 1040NR 及 W7
1040 NR ok 並修正小弟的退稅額
並上面有一個 temporary TAX ID number
但又收到一封,退稅有問題(身份不符..,寫得不是很清楚,有問題寫信或打電話問)
接著又收到一封,說偶w7 reject

所以後來先詢問題w7 被退問題
因為證件不符
所以再補寄 外交部認證過的護照影本
順利拿到 ITIN(約二個月收到)

本來想說有ITIN應該會直接退稅給偶
但等半天 沒有
再打電話去問

IRS 打進去兩次大約都要等五分鐘
(因為服務人員大概不是很多)
接通後,就會問你狀況
就下來會確認身份
所以重要的number 一定要給他
如Temporary TAX ID number or ITIN
另外會問你名字,地址等
(所以如果英文跟偶一樣破時,最好申請退稅文件
都留一份附本,不然又要回想資料又要用英文,有點應付不過來)

後來又要求偶給們 temporary tax ID number
接下來就等等等
最後才說資料已update ,約三週可到台灣
並要求偶要保留temporary tax ID number
以上是小弟的大致狀況

會這麼麻煩
小弟在猜不同form 所負責單位不同
像負責1040NR 跟 W7 不同組
所以有一次回家(偶大約每週回家一次)就收到3封來自IRS 的信,
另外負責1040NR 跟w7 電腦系統資料好像也沒有整合
所以小弟的case 拿到 ITIN並不會直接退偶稅

另外 小弟的英文普普
IRS 有時偶聽不清楚,有時IRS人員語氣中有點不耐煩,但小弟抱著順便學英文的心情
買便利商店的國際電話卡(一分鐘約一元)
呵呵,就算他對偶再不爽,也不能咬偶
(其實IRS 人員整體還好,
偶在猜會小小不耐煩
可能一天到晚回答的很煩)

如果英文會害怕的,或許可用寫信
只是時效會比較差
當然如果不急的話
把IRS 當成國外筆友就好了



以上提供大家參考啦

綠角 提到...

好一個把IRS當外國筆友
真是很好的態度!
再次感謝Dirtypoint這份詳細的分享
也讓我們對IRS內的工作機制有更多的瞭解

David 提到...

我今天也收到ITIN了,立即上IRS查退稅狀態,結果成功了--也是全額退稅,接下來就等支票寄來了。

退稅的具體步驟就是在綠角這裡,按圖索驥,一步一步進行著而已,感謝綠角與這裡參與討論並提供寶貴經驗的各位。

綠角 提到...

David
其實很大一部分還是靠你的執行力啦
有空歡迎多分享一些經驗
我也靠讀者的分享多知道不少事情

JJ 提到...

看完大家的分享,似乎firstrade會自動退回非美股債的預扣稅,而zecco不會,那麼是不是把非美股債的部位放在firstrade,而把美國的集中在zecco,反正都是要自己去辦退稅

zecco一個月十次的免費交易很有吸引力,不過跟他們的客服問問題,得到回復的速度和品質的確和firstrade有點差距
完成zecco的開戶申請後,開始考慮是否也要將先前firstrade的投資轉過去,或是該如何分配,大家是怎麼作的呢?

不知緣角兄後來申請zecco退稅順利嗎?

NiNiMa 提到...

不好意思,我上網中無意間看到大家討論有關申請ITIN護照公認證的經驗,由於我最近也遇到相同的疑問,想請教看看大家是否能釋疑或分享經驗。我先前因為身份證明文件不齊全所以收到補件的notice,所以這次也很小心,先是問外交部他們是否可以直接針對護照影本認證,得到的答案是依據現在的公證法,他們無法直接認證,必需要經過公證人公證後,他們再認證公證人的簽名。因此我便去找了法院公證人公證後也幫我跑完外交部的程序。當我覺得一切穩當後,卻有在美國工作的台灣朋友跟我說一定要AIT公證的才有用,似乎是指即使是法院公證、外交部認證過的還是沒用(難道是因為第一道的公證程序他們就不承認?)。但這好像跟我的認知和閱讀大家的經驗不太一樣~~不知大家的經驗如何呢。。

小機 提到...

綠角兄:
我想投資TEF(Telefonica ADR),屬西班牙的電信公司,因其股息頗高(約6%),可當退休金,依據大家的討論
1.屬於ADR,股息在Firsttrade屬於可以自動退稅?
2.又類似這種問題,Firsttrade客服會不會回答?
我本來在Scotrade交易,沒有退稅的福利,而客服也回答不出來,看來我是應該換到Firsttrade了

綠角 提到...

券商人員不是稅務專家
他們沒必要 恐怕也無法完全答覆你的稅務問題
在美國跟稅務專家咨詢
是要付費的

ADR我無法確定有沒有自動退稅

另外一些我的個人看法
看一家公司現在股息很高
然後以為未來股息仍會很高
不是很健全的投資想法

把未來退休收入壓在一家公司上
恐怕也不是很健康的做法

請慎思

匿名 提到...

請教一個問題,在firstrade 投資了VWO , VEU , VHT. 其中VWO, VEU的退稅已經入了帳戶.這樣還有需要去辦理退稅嗎?為了怕以後麻煩,還是想要藉由退稅申請把ITIN申請下來,只是有點困擾報稅的金額要如何填,是否要把已經退稅的部份扣掉.

綠角 提到...

這就看你想不想要回其它尚未退稅的部分

frankchentaiwan 提到...

關於VBMfX http://www.google.com/finance?q=vbmfx,成份內單一投資CMT 2.94%是否很不尋常?

正研習reverse tax 問題,受益良多,As I am not sure my Schwab 有無直接退, but USD3,500免稅額, never heard it. They just send me a withhold form, and that's it.

I am green in this, need lot of reading and learning from you here. thanks

綠角 提到...

不客氣
我的家人中有人使用Schwab券商
這許多年來
從沒有自動退稅的經驗